Bài viết 6 Tiêu chí đánh giá KHẢ NĂNG THANH TOÁN của doanh nghiệp thuộc chủ đề về Giải Đáp thời gian này đang được rất nhiều bạn quan tâm đúng không nào !! Hôm nay, Hãy cùng https://buyer.com.vn/hoi-dap/ tìm hiểu 6 Tiêu chí đánh giá KHẢ NĂNG THANH TOÁN của doanh nghiệp trong bài viết hôm nay nhé ! Các bạn đang xem nội dung : “6 Tiêu chí đánh giá KHẢ NĂNG THANH TOÁN của doanh nghiệp”

Đánh giá về 6 Tiêu chí đánh giá KHẢ NĂNG THANH TOÁN của doanh nghiệp

Việc tuân thủ các nghĩa vụ tài chính đối với một Doanh nghiệp là điều vô cùng quan trọng và cần thiết. Đánh giá có khả năng thanh toán của Doanh nghiệp là thước đo mà chính bản thân công ty hay các nhà đầu tư dùng để đánh giá mức độ tín nhiệm và năng lực tài chính của tổ chức đó.

Trong bài viết này hãy cùng tìm hiểu 6 chỉ số đánh giá có khả năng thanh toán của một công ty và những điều quan trọng cần lưu ý nha!

Đánh giá năng lực tài chính của một công ty là điều vô cùng quan trọng

1. khả năng thanh toán của công ty là gì?

Trước khi đến với cách đánh giá khả năng thanh toán của công ty, chúng ta cần hiểu được khái niệm nó là gì?

có khả năng thanh toán của Doanh nghiệp là năng lực về tài chính mà Doanh nghiệp có được để phục vụ mong muốn thanh toán tất cả các khoản nợ ngắn và dài hạn cho các cá nhân, tổ chức có quan hệ cho công ty vay hoặc nợ.

Một Doanh nghiệp có khả năng thanh toán cao, chứng tỏ công ty có tiềm lực tài chính tốt, đảm bảo khả năng chi trả tốt các khoản nợ của công ty.

Nếu có khả năng thanh toán thấp, điều đó cho thấy rằng công ty gặp vấn đề về tài chính và có nhiều rủi ro kéo theo mất khả năng thanh toán trong tương lai. Về lâu dài, nếu công ty không thể thanh toán các khoản nợ, có thể dẫn đến việc phá sản.

Một công ty có thể thanh toán cao, chứng tỏ Doanh nghiệp có năng lực tài chính tốt

2. Tại sao cần đánh giá khả năng thanh toán của Doanh nghiệp?

Đánh giá có khả năng thanh toán của công ty giúp các đối tượng quan tâm biết được tình hình tài chính của Doanh nghiệp, từ đó đưa ra các phương án quản trị hay đầu tư, cho vay thích hợp:

• Tình trạng tài chính tốt: Chứng tỏ công ty vận hành hiệu quả, đảm bảo khả năng thanh toán các khoản nợ, tiềm lực tài chính cao giúp Doanh nghiệp có thường xuyên cơ hội phát triển.
• Tình trạng tài chính xấu: cho thấy Doanh nghiệp hoạt động kém hiệu quả, các khoản nợ có thể không được đảm bảo chi trả đúng hạn. Từ đó làm Giảm uy tín công ty và có thể dẫn đến phá sản nếu công ty mất khả năng thanh toán.

Việc đánh giá tình hình tài chính, khả năng thanh toán của một công ty là rất quan trọng. Từ những đánh giá đó, các giải pháp sẽ được đưa ra nhằm cải thiện hơn tình hình:

• Với nội tại Doanh nghiệp: Thấy được tiềm năng cũng như nguy cơ trong quy trình thanh toán những khoản nợ của công ty để từ đó có những biện pháp cải thiện hơn dòng tiền, xử lý kịp thời các vấn đề khi khả năng thanh toán thấp.
• Với nhà đầu tư, nhà cung cấp, ngân hàng: Đánh giá Doanh nghiệp đó có thể trả các món nợ khi tới hạn không. Từ đó, xem xét đưa ra các quyết liệt đầu tư, hợp tác, cho vay để tránh rủi ro cao nhất.

✅ Mọi người cũng xem : 13 tháng 12 là cung hoàng đạo gì

3. Các chỉ số đánh giá có khả năng thanh toán của Doanh nghiệp

Một Doanh nghiệp chỉ có khả năng tồn tại nếu nó phục vụ được các nghĩa vụ thanh toán đến hạn, đặc biệt là các khoản nợ ngắn hạn. 

Nhóm chỉ số sử dụng để đánh giá khả năng thanh toán của một Doanh nghiệp gồm có 6 chỉ số chính. Dựa vào kết quả của các chỉ số, ta có khả năng nhìn ra tiềm lực tài chính của Doanh nghiệp đó có đang tốt hay không.

Bộ chỉ số thanh toán giúp đánh giá thể trạng tài chính của một công ty

3.1. Hệ số khả năng thanh toán tổng quát

Hệ số có khả năng thanh toán tổng quát

Để đánh giá có khả năng thanh toán của Doanh nghiệp, chúng ta cần chú ý đến hệ số khả năng thanh toán tổng quát. Hay còn gọi là hệ số khả năng thanh toán hiện hành. Chỉ số này phản ánh tổng quát nhất năng lực thanh toán của công ty trong ngắn và dài hạn.

• Công thức tính: 

Hệ số khả năng thanh toán tổng quát = Tổng tài sản/Nợ phải trả

Hệ số khả năng thanh toán tổng quát (Htq) thể hiện:

• Htq >2: Phản ánh khả năng thanh toán của công ty rất tốt, tuy nhiên hiệu quả dùng vốn có thể không cao và đòn bẩy tài chính thấp. Doanh nghiệp sẽ khó có bước tăng trưởng vượt bậc.
• 1≤ Htq <2: Phản ánh về cơ bản, với lượng tổng tài sản hiện có, công ty hoàn toàn phục vụ được các khoản nợ tới hạn.
• 0 ≤ Htq<1: Thể hiện có khả năng thanh toán của Doanh nghiệp thấp, khi chỉ số càng tiến dần về 0, Doanh nghiệp sẽ mất dần có khả năng thanh toán, việc phá sản có khả năng xảy ra nếu Doanh nghiệp không có giải pháp thực sự phù hợp.

✅ Mọi người cũng xem : cốc tự khuấy mua ở đâu

3.2. Hệ số có khả năng thanh toán hiện thời

Hay còn gọi là hệ số khả năng thanh toán ngắn hạn, Tỷ lệ thanh khoản hiện thời, Hệ số thanh toán hiện hành… .

Hệ số có khả năng thanh toán hiện thời

• Công thức tính: 

Hệ số khả năng thanh toán hiện thời = của cải/tài sản ngắn hạn / Nợ ngắn hạn

Hệ số này cần được đánh giá dựa vào tỷ số trung bình của các công ty trong cùng ngành. mặt khác, căn cứ quan trọng để đánh giá là so sánh với hệ số khả năng thanh toán hiện thời ở các thời điểm trước đó của công ty.

Hệ số khả năng thanh toán hiện thời (Hht) thể hiện:

• Hht thấp, đặc biệt <1: Thể hiện khả năng trả nợ của công ty yếu, là dấu hiệu báo trước những khó khăn tiềm ẩn về tài chính mà Doanh nghiệp có thể gặp phải trong việc trả các khoản nợ ngắn hạn. Khi Hht càng dần về 0, Doanh nghiệp càng mất có khả năng chi trả, gia tăng nguy cơ phá sản.
• Hht cao (>1):  cho thấy Doanh nghiệp có thể cao trong việc sẵn sàng thanh toán các khoản nợ đến hạn. Tỷ số càng cao càng đảm bảo khả năng chi trả của công ty, tính thanh khoản ở mức cao. tuy nhiên, trong một vài trường hợp, tỷ số quá cao chưa chắc phản ánh có khả năng thanh khoản của công ty là tốt. Bởi có khả năng nguồn tài chính không được dùng hợp lý, hay hàng tồn kho quá lớn kéo theo việc khi có biến động trên thị trường, lượng hàng tồn kho không thể bán ra để chuyển hoá thành tiền.

✅ Mọi người cũng xem : mua macbook cũ ở đâu tphcm

3.3. Hệ số khả năng thanh toán nhénh

Hệ số có khả năng thanh toán nhanh

Để đánh giá khả năng thanh toán của Doanh nghiệp, các nhà quản trị cũng cần biết được hệ số thanh toán nhénh của Doanh nghiệp đó. Hệ số này còn được gọi là tỷ lệ thanh toán nhanh… . Trong tỷ số này, hàng tồn kho sẽ bị loại bỏ, bởi lẽ trong của cải/tài sản lưu động, hàng tồn kho được coi là loại tài sản có tính thanh khoản thấp hơn. Tỷ số thể hiện có khả năng thanh toán của công ty mà không cần thực hiện thanh lý gấp hàng tồn kho.

• Công thức tính: 

Hệ số thanh toán nhanh = (tài sản ngắn hạn – Hàng tồn kho) / Nợ ngắn hạn

Tỷ số thanh khoản nhénh (Hnh) thể hiện:

• Hnh < 0,5: Phản ánh công ty đang gặp điều kiện trong việc chi trả, tính thanh khoản thấp.
• 0,5<Hnh<1: Phản ánh công ty có thể thanh toán tốt, tính thanh khoản cao.

3.4. Hệ số có khả năng thanh toán tức thời

Hay còn gọi là tỷ lệ thanh toán bằng tiền, chỉ số thanh toán tiền mặt,… Tỷ số này nhằm đánh giá sát hơn tình hình thanh toán của Doanh nghiệp

• Công thức tính: 

Tỷ số có khả năng thanh toán tức thời = (Tiền + các khoản tương đương tiền) / Nợ ngắn hạn

Tiền và các khoản cũng như tiền ở đây bao gồm tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền đang chuyển, các khoản đầu tư chứng khoán ngắn hạn và các khoản đầu tư ngắn hạn khác có thể đơn giản chuyển đổi thành tiền trong thời hạn 3 tháng mà không gặp rủi ro lớn.

Hệ số này đặc biệt hữu ích khi đánh giá tính thanh khoản của một công ty trong giai đoạn nền kinh tế đang gặp khủng hoảng (khi mà hàng tồn kho không tiêu thụ được, các khoản phải thu khó thu hồi). mặc khác, trong nền kinh tế ổn định, dùng tỷ số có khả năng thanh toán tức thời đánh giá tính thanh khoản của một công ty có thể xảy ra sai sót. Bởi lẽ, một Doanh nghiệp có một lượng lớn nguồn tài chính không được dùng đồng nghĩa do công ty đó sử dụng không hiệu quả nguồn vốn.

✅ Mọi người cũng xem : làm giấy tờ tiếng anh là gì

3.5. Hệ số khả năng thanh toán lãi vay

Hệ số có khả năng thanh toán lãi xuất vay

Hay còn gọi là Tỷ lệ thanh toán lãi xuất vay hay Hệ số thanh toán lãi nợ vay. Hệ số phản ánh có khả năng thanh toán lãi tiền vay của công ty tương đương mức độ rủi ro có thể gặp phải của các chủ nợ.

• Công thức: 

Hệ số có khả năng thanh toán lãi xuất vay = Lợi nhuận trước lãi xuất vay và thuế / lãi xuất vay phải trả trong kỳ

Hệ số có khả năng thanh toán lãi vay là một trong những chỉ tiêu mà bên cho vay (ngân hàng) rất quan tâm khi thẩm định vay vốn của khách hàng. Vì vậy, chỉ số này tác động rất lớn đến xếp hạng tín nhiệm và lãi suất vay vốn của Doanh nghiệp. Việc đảm bảo trả lãi các khoản vay đúng hạn cũng thể hiện hiệu quả hoạt động buôn bán của Doanh nghiệp tốt và ngược lại.

✅ Mọi người cũng xem : nước vôi trong là gì

3.6. Hệ số có khả năng chi trả ngắn hạn

Hay còn gọi là hệ số có khả năng chi trả bằng tiền, hệ số tạo tiền,…

• Công thức: 

Hệ số khả năng chi trả bằng tiền = Lưu chuyển tiền thuần từ vận hành kinh doanh / Nợ ngắn hạn bình quân

Hệ số khả năng chi trả ngắn hạn phản ánh khả năng thanh toán của Doanh nghiệp ở trạng thái động, do dòng tiền lưu chuyển thuần từ vận hành buôn bán được tạo ra trong kỳ mà không phải số dư tại một thời điểm. Hệ số này sẽ giúp các nhà quản trị đánh giá khả năng hoàn trả nợ vay đến hạn từ bản thân vận hành kinh doanh mà không có thêm các nguồn tài trợ khác của Doanh nghiệp.

✅ Mọi người cũng xem : căn hộ 1 1 là gì

4. Lưu ý khi đánh giá có khả năng thanh toán của Doanh nghiệp

 Lưu ý khi đánh giá có khả năng thanh toán của công ty

Việc đánh giá khả năng thanh toán của Doanh nghiệp có ý nghĩa rất lớn đối với không những bản thân Doanh nghiệp đó, mà còn giúp các nhà đầu tư, nhà cung cấp, ngân hàng,… đưa ra được các quyết định đầu tư, cho vay phù hợp.

• Với bản thân Doanh nghiệp:

So sánh giữa có khả năng thanh toán với nhu cầu thanh toán trong từng giai đoạn. Từ đó, đưa ra các chính sách phù hợp để đáp ứng mong muốn và khả năng tài chính Hiện tại như đầu tư, huy động vốn, mở rộng quy mô,…

• Với chủ đầu tư, nhà cung cấp, ngân hàng:

So sánh giữa có khả năng thanh toán của công ty với toàn ngành, với các thời điểm trong quá khứ, từ đó đưa ra các quyết liệt hợp tác, đầu tư phù hợp.

5. Sự khác biệt giữa tình hình thanh toán và thanh khoản của công ty

Việc dùng cả hai bộ tỷ số tính thanh khoản và khả năng thanh toán để có được bức tranh toàn cảnh về sức khỏe tài chính của một Doanh nghiệp, mặc khác vẫn có một vài điểm khác giữa 2 loại tỷ số:

• có khả năng thanh khoản thể hiện có khả năng thanh toán các khoản nợ ngắn hạn bằng của cải/tài sản lưu động.
• khả năng thanh toán đề cập đến khả năng của một công ty trong việc trang trải tất cả các nghĩa vụ tài chính của mình, cả trong ngắn hạn và dài hạn, việc mất có khả năng thanh toán sẽ kéo theo việc phá sản của một Doanh nghiệp.
• khả năng thanh toán và tính thanh khoản đều quan trọng như nhau, và các Doanh nghiệp có tiềm lực tài chính đúng mực vừa có khả năng thanh toán vừa có khả năng thanh khoản ổn định. mặc khác, cả hai tỉ số đều đặn thể hiện việc chậm trễ trong thanh toán các khoản nợ có thể gây ra ra các vấn đề nghiêm trọng cho Doanh nghiệp. Vì vậy, việc duy trì một tỷ lệ thanh khoản và thanh toán phù hợp là việc vô cùng rất cần thiết để giữ vững sức khỏe tài chính của một công ty

✅ Mọi người cũng xem : trc visa là gì

6. Ứng dụng BIR trong đánh giá có khả năng thanh toán của Doanh nghiệp

Báo cáo thông tin công ty đến từ CRIF D&B giúp các Doanh nghiệp rút ngắn thời gian và chi phí

Từ những yêu cầu về việc duy trì khả năng thanh toán hợp lý của một Doanh nghiệp, BIR của CRIF D&B Việt Nam được tạo ra nhằm cung cấp các chỉ số tài chính cơ bản của một công ty cho mọi đối tượng quan tâm. Cũng chính từ bản báo cáo này, việc đánh giá có khả năng thanh toán của Doanh nghiệp sẽ trở nên dễ dàng hơn.

Các thông tin tài chính cơ bản BIR cung cấp bao gồm:

• D&B rating
• Chỉ số thanh toán hiện hành
• Chỉ số thanh toán nhénh
• Biên lợi nhuận thuần/lợi nhuận bán hàng
• Danh thu
• giá trị ròng
• Tổng tài sản
• Tổng nợ phải trả
• Lợi nhuận sau thuế
• Hoàn trả tài sản
• Tổng nợ đến tổng giá trị ròng

mặt khác, BIR chính là một báo cáo thông tin công ty, chuyên cung cấp thông tin chi tiết và chính xác về một công ty được yêu cầu giúp hỗ trợ ra quyết định tín dụng, buôn bán hiệu quả. Các thông tin BIR cung cấp trong báo cáo gồm có:

• Đánh giá toàn diện rủi ro các mối quan hệ quốc tế mới và hiện có.
• Xác minh sự tồn tại, quy mô và phạm vi buôn bán của công ty.
• Đánh giá lý lịch chủ sở hữu, các nhân viên chủ chốt của công ty.
• Xem xét báo cáo tài chính, đánh giá tình hình tài chính và chiều hướng khả năng thanh toán.
• Xếp hạng D&B (gồm thông tin về điểm mạnh về tài chính và hệ số rủi ro) dựa trên mô hình thống kê nâng cao, giúp phân tích, phân loại Doanh nghiệp dựa trên rủi ro của họ.
• Với những thông tin mà BIR cung cấp giúp cho việc đánh giá khả năng thanh toán của chính một Doanh nghiệp trở nên đơn giản hơn. Từ đó đưa ra các quyết liệt quản trị phù hợp ở vai trò lãnh đạo công ty, và quyết định đầu tư đúng đắn ở vị trí của các nhà đầu tư và ngân hàng.

Để được tư vấn và hỗ trợ chi tiết về các sản phẩm của CRIF D&B Việt Nam nói chung hay dịch vụ đánh giá có khả năng thanh toán của công ty nói riêng, bạn hãy LH theo thông tin sau:

• Địa chỉ: Tầng 15, Tòa nhà Minh Long, số 17 Bà Huyện Thanh Quan, Phường 6, quận 3, TP.HCM, Việt Nam.
• Hotline: 02839117288
• Email: [email protected]
• Website: https://dnbvietnam.com

Các câu hỏi về khả năng thanh toán hiện hành là gì

Các Hình Ảnh Về khả năng thanh toán hiện hành là gì

Tham khảo thêm dữ liệu, về khả năng thanh toán hiện hành là gì tại WikiPedia